2020年部门预算编制开始了！瞧瞧要准备啥资料

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小编按:

       6月19日财政部就启动了2020财年的中央部门预算编制工作，早谋划、早布置、早行动，从百度消息看，中央预算单位都陆续进入开始了预算编制工作，高校启动了，地方上安徽、青海、贵州、浙江等省直单位已经开始了，很快市、县也会陆续跟进的，按惯例大致在9-10月份完成次年部门预算“一上”编制工作。
                   

       各级财政部门会发布2020年的部门预算编制办法，明确编制原则、编制内容、分类划档的定额标准、相关要求及表格。现在大家基本上都是通过预算编制软件上报基础信息，通过填报、取数、计算等方式生成预算控制数据，相应按要求提供纸质附件给财政业务部门审核，财政初步审核后提出安排建议数报批后下达预算单位控制数，

       部门预算编制程序为“二上二下”，其中一上指部门上报预算建议数，一下财政下达预算控制数，二上指部门上报预算调整建议，二下财政批复部门预算。小编截取长沙市财政局制订的部门预算编制流程图，有助于大家了解“二上二下”流程。

                                                   

      各级财政部门会发布2020年的部门预算编制办法，明确编制原则、编制内容、分类划档、定额标准、相关要求及表格，这个大家不用操心，部门预算编制没有那么难的，一回生二回熟。现在大家基本上都是通过预算编制软件上报基础信息，通过填报、取数、计算等方式生成预算控制数据，相应按要求提供纸质附件给财政业务部门审核，这一步为“一上”；财政初步审核后提出安排建议数报批后下达预算单位控制数，是为“一下”；而后预算单位根据一下控制数进行细化调整再上报，是为“二上”；最后财政部门报政府、人大批复后批复下达次年预算，是为“二下”。

我们以中央单位为例，人员经费以2019年7月份的工资表为基础数据。2020年度“一上”预算编制的内容包括：人员基础信息、规范津贴补贴需求、新增资产配置需求和项目预算等4个方面。

以下取自《财政部江苏监管局关于2020年“一上”部门预算编制审核相关事项的通知》（财苏监〔2019〕72号）相关内容： 

一、人员基础信息 

1.中编办或主管部门关于人员编制的批复。 

2.单位人事部门2018年末人事统计报表，分别反映在职、离退休人员的职级、学历、年龄段人数的基础情况表。 

3.2018年8月1日至2019年7月31日人员变动情况，提供在职、离退休人员人数增减变动统计表（包括姓名、职务、增减变动时间等）及相关证明材料。

 

4.单位人事部门审核确认的2019年7月份实发工资表（含离退休人员），截至2019年7月31日实有人数与工资表人数不符的，需要情况说明及证明材料；经批复已实施职务职级并行的单位，工资表应包含但不限于：人员性质、行政职级、职务职级并行待遇职级及相应工资明细（按不同工资项目详细列示，不能只列合计数）；已实施职务职级并行的上级批复文件。

 

5.单位人事部门关于人员构成情况说明，包括按经费形式划分的本单位人员编制情况；在职人员构成及工资发放情况（在编在岗、在编内退、在编病退、在编驻外、聘用及其他）；新入职人员到岗证明材料及工资发放情况；人员超编情况说明。 

6.对中央事业单位编制内新增在职人员的（包括部分人员离退休后新增在职人员），还需提供以下资料： 

（1）2018年7月底至2019年7月底之间，编制内新增在职人员已经到位的证明资料，包括新增人员名单、录用通知书、身份性质证明等。 

（2）2019年7月底至2020年7月底之间，预计编制内新增在职人员的依据、理由及人员和经费需求情况等的详细说明。一是单位职能情况，单位职能是否属于中央政府应承担的职能；是否属于市场主体难以解决的；相关职能是否可以通过政府购买服务方式解决；相关职能是否没有其他部门类似机构可以解决；是否可以通过已有人员调剂解决。二是单位现有人员和工作量情况，需要增加的人员数量及测算依据。三是需要增加安排基本支出财政拨款预算的，需详细说明经费需求、测算依据和方法； 

（3）2019年7月底至2020年7月底预计减少人员情况，包括新增离退休人员、辞职、调离等。 

二、规范津贴补贴需求 

 

1.单位规范津贴补贴情况详细说明，包括：是否已规范、规范的时间、分职级规范的标准、以后年度规范的要求或计划等。 

　　

2.规范津贴补贴标准相关文件依据。 

　　

3.截至2019年7月31日分职级人员（包括在职、离退休人员）统计表及说明。 

　　

4. 2018年12月和2019年7月两个时点的实发工资表（含离退休人员），需详细列明各项津贴补贴的标准和具体发放金额，并需有人员和金额的合计数。 

三、新增资产配置预算 

1.关于申请新增资产的说明，截至2019年7月底存量车辆、租用土地、办公用房、业务用房、单价50万元（含）以上的通用设备和单价100万元（含）以上的专用设备的资产台账及相关说明。 

　　

2.车辆：新增车辆原因及有关情况说明、2020年计划报废车辆一览表（如报废车辆号牌、型号、购置时间、裸车购置价、车辆类型、行驶里程、报废原因等）。 

　　

3.租用土地、办公用房、业务用房：租用的原因；如需主管部门等事先审核同意的，请提供书面同意依据资料；租用办公用房的，应严格按照《党政机关办公用房建设标准》（发改投资〔2014〕2674号）要求，结合人均办公面积，提供测算面积依据。 

　　

4、若有拟报废资产情况，提供相关证明材料。 

 

四、项目预算 

1.项目文本（当年预算和三年支出规划）、项目基本情况说明。 

　　

2.项目立项的政策依据、资金管理办法等。 

　　

3.项目经费标准（部门标准）。 

　　

4.其他证明材料，包括但不限于：已评审项目的评审报告、绩效评价报告等。